|
|
| (25 ενδιάμεσες εκδόσεις από 3 χρήστες δεν εμφανίζονται) |
| Γραμμή 1: |
Γραμμή 1: |
| | {{process | | {{process |
| − | |process_official_title=Παροχή ελεγκτικής τεχνογνωσίας σε έκτακτους ελέγχους | + | |process_official_title=Παροχή ελεγκτικής τεχνογνωσίας σε έκτακτους ελέγχους στις Δημοσιονομικές Υπηρεσίες Εποπτείας και Ελέγχου (Δ.Υ.Ε.Ε.) |
| − | |process_description=Αξιολόγηση των εισερχομένων καταγγελιών, η επεξεργασία λοιπών αιτημάτων και η σύνταξη εισήγησης στην Ε.Σ.ΕΛ. για την διενέργεια ή μη του ελέγχου. Ο τρόπος και τα κριτήρια αξιολόγησης των καταγγελιών/ λοιπών αιτημάτων, καθώς και προτεραιοποίησης των ελέγχων, ρυθμίζονται με απόφαση του Υπουργού Οικονομικών.
| + | |process_description=Η διαδικασία αφορά στην παροχή οδηγιών και τεχνογνωσίας στις Δημοσιονομικές Υπηρεσίες Εποπτείας και Ελέγχου (Δ.Υ.Ε.Ε.), για την ομαλή διεξαγωγή των έκτακτων ελέγχων και επίλυση ελεγκτικών θεμάτων που ανακύπτουν, σε συνεργασία με τις εποπτεύουσες Υπηρεσίες. |
| − | Η κατάρτιση και εισήγηση στην Ε.Σ.ΕΛ. του ετήσιου προγραμματισμού των ελέγχων.
| |
| − | Η κατανομή του προγραμματισμού των ελέγχων στις Δ.Υ.Ε.Ε. σύμφωνα με την καθ΄ύλην ή κατά τόπον αρμοδιότητά τους ή σύμφωνα με τις εκτιμήσεις της Διεύθυνσης για ορθολογικότερη κατανομή των ελέγχων, κατόπιν σχετικής απόφασης της Ε.Σ.ΕΛ.ή σύμφωνα με τις εκτιμήσεις της Διεύθυνσης για ορθολογικότερη κατανομή των ελέγχων, κατόπιν σχετικής απόφασης της Ε.Σ.ΕΛ
| |
| − | Η παρακολούθηση της υλοποίησης του ελεγκτικού έργου και η εισήγηση για τυχόν τροποποιήσεις.
| |
| − | Η παροχή οδηγιών και τεχνογνωσίας στις Δ.Υ.Ε.Ε. σε συνεχή βάση για την ομαλή διεξαγωγή των ελέγχων και η επίλυση ελεγκτικών θεμάτων που ανακύπτουν. | |
| − | Η έκδοση εγκυκλίων για το χειρισμό ειδικών θεμάτων ή θεμάτων που αφορούν το νομικό ή θεσμικό πλαίσιο των φορέων, με σκοπό τη διάχυση της ελεγκτικής εμπειρίας και την ομοιόμορφη εφαρμογή των ελεγκτικών κανόνων.
| |
| | |process_org_owner_is_private=Όχι | | |process_org_owner_is_private=Όχι |
| | |process_org_owner=83842 | | |process_org_owner=83842 |
| − | |process_provision_org_owner_directory=983917 | + | |process_provision_org_owner_directory=885475, 983917, 337937 |
| − | |process_remarks=Αρμόδιο τμήμα για την παροχή τεχνογνωσίας είναι το Τμήμα Γ΄- Προγραμματισμού Εκτάκτων Ελέγχων της Δ/νσης Προγραμματισμού & Συντονισμού Ελέγχων της Γενικής Δ/νσης Δημοσιονομικών Ελέγχων. | + | |process_provision_org_group=8210 |
| − | Αντικείμενο, σκοπός και στόχος αποτελεί ο προγραμματισμός των έκτακτων κατασταλτικών διαχειριστικών/οικονομικών ελέγχων στους φορείς του άρθρου 3 του ν. 3492/2006, για την επαλήθευση: | + | |process_remarks=Αντικείμενο, σκοπός και στόχος είναι: |
| − | i) της διαχείρισης του προϋπολογισμού τους εντός του πλαισίου της ασκούμενης δημοσιονομικής πολιτικής και
| + | α) Αξιολόγηση των εισερχομένων καταγγελιών, η επεξεργασία λοιπών αιτημάτων και η σύνταξη εισήγησης στην Ε.Σ.ΕΛ. για την διενέργεια ή μη του ελέγχου. Ο τρόπος και τα κριτήρια αξιολόγησης των καταγγελιών/ λοιπών αιτημάτων, καθώς και προτεραιοποίησης των ελέγχων, ρυθμίζονται με απόφαση του Υπουργού Οικονομικών. |
| − | ii) της επάρκειας της λειτουργίας των συστημάτων διαχείρισης και ελέγχου αυτών.
| + | β) Η κατάρτιση και εισήγηση στην Ε.Σ.ΕΛ. του ετήσιου προγραμματισμού των ελέγχων. |
| − | Ο εντοπισμός τυχόν φαινομένων κακοδιοίκησης, κακοδιαχείρισης, κατάχρησης, σπατάλης, απάτης ή διαφθοράς. | + | γ) Η κατανομή του προγραμματισμού των ελέγχων στις Δ.Υ.Ε.Ε. σύμφωνα με την καθ΄ύλην ή κατά τόπον αρμοδιότητά τους ή σύμφωνα με τις εκτιμήσεις της Διεύθυνσης για ορθολογικότερη κατανομή των ελέγχων, κατόπιν σχετικής απόφασης της Ε.Σ.ΕΛ.ή σύμφωνα με τις εκτιμήσεις της Διεύθυνσης για ορθολογικότερη κατανομή των ελέγχων, κατόπιν σχετικής απόφασης της Ε.Σ.ΕΛ |
| − | Ο προγραμματισμός έκτακτων ελέγχων κατόπιν εντολής ή κατόπιν αιτήματος λοιπών διοικητικών φορέων, ύστερα από καταγγελίες ή αναφορές για βάσιμες υπόνοιες για ατασθαλίες ή διαχειριστικές ανωμαλίες σε:
| + | δ) Η παρακολούθηση της υλοποίησης του ελεγκτικού έργου και η εισήγηση για τυχόν τροποποιήσεις. |
| − | i) Δημόσιους φορείς, Ο.Τ.Α. α΄ και β΄ βαθμού, Ν.Π.Δ.Δ. και Ν.Π.Ι.Δ. με σκοπό τη διαπίστωση της ορθής, εκ μέρους τους, διαχείρισης του προϋπολογισμού τους, υπό την προϋπόθεση ότι εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του άρθρου 3 του ν.3492/2006 και σε συνδυασμό με την παράγραφο ιδ του άρθρου 21 του ν.4270/2014, ή γενικότερα σε φορείς που εμπίπτουν στην αρμοδιότητα τακτικού ελέγχου της Γ.Δ.Δ.Ε.
| + | ε) Η παροχή οδηγιών και τεχνογνωσίας στις Δ.Υ.Ε.Ε. σε συνεχή βάση για την ομαλή διεξαγωγή των ελέγχων και η επίλυση ελεγκτικών θεμάτων που ανακύπτουν. |
| − | ii) κοινωφελείς περιουσίες/εθνικά κληροδοτήματα και σχολάζουσες κληρονομιές που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του ν.4182/2013 (κώδικας κοινωφελών περιουσιών), προκειμένου να διαπιστωθεί η χρηστή διαχείριση αυτών.
| + | στ) Η έκδοση εγκυκλίων για το χειρισμό ειδικών θεμάτων ή θεμάτων που αφορούν το νομικό ή θεσμικό πλαίσιο των φορέων, με σκοπό τη διάχυση της ελεγκτικής εμπειρίας και την ομοιόμορφη εφαρμογή των ελεγκτικών κανόνων. |
| − | iii) Ν.Π.Ι.Δ. που επιχορηγούνται από τον κρατικό προϋπολογισμό ή από φορείς της Γενικής Κυβέρνησης με την ιδιότητα Μη Κυβερνητικών Οργανώσεων (Μ.Κ.Ο.).
| + | |process_estimated_implementation_duration_min=P2M |
| − | |process_provided_language=Ελληνικά | + | |process_estimated_implementation_duration_max=P3M |
| − | |process_border_provision=Εγκατάστασης | |
| | |process_type=Εσωστρεφής | | |process_type=Εσωστρεφής |
| − | |process_trigger=Αιτούμενη, Αυτεπάγγελτη | + | |process_trigger=Αιτούμενη, Εσωτερική |
| − | |process_trigger_type=Αίτηση (επιστολή), Έγγραφο δημόσιας υπηρεσίας/δημόσιου φορέα | + | |process_trigger_type=Αίτηση (έντυπο), Αίτηση (επιστολή), Έγγραφο δημόσιας υπηρεσίας/δημόσιου φορέα |
| − | |process_usage=Άλλο | + | |process_usage=Εσωτερική διαδικασία |
| − | |process_output_type=Έναυσμα σε άλλη διαδικασία | + | |process_output_type=Παραγωγή εγγράφου |
| | |process_validity_duration_set=Άπαξ | | |process_validity_duration_set=Άπαξ |
| | |process_provided_to=Προσωπικό Υπουργείου Οικονομικών | | |process_provided_to=Προσωπικό Υπουργείου Οικονομικών |
| − | |process_total_duration_steps_min=4320600 | + | |process_tax_type=Έλεγχοι,Δημοσιονομικοί έλεγχοι,Εσωτερικές διαδικασίες |
| | + | |process_total_duration_steps_min=4406400 |
| | |process_total_duration_steps_max=9075600 | | |process_total_duration_steps_max=9075600 |
| | |process_cost_min=0.00 | | |process_cost_min=0.00 |
| Γραμμή 40: |
Γραμμή 35: |
| | |process_evidence_step_total_number=0 | | |process_evidence_step_total_number=0 |
| | |process_evidence_step_digital_total_number=0 | | |process_evidence_step_digital_total_number=0 |
| | + | |process_application_type=Έγγραφο δημόσιας υπηρεσίας/δημόσιου φορέα |
| | + | |process_application_submission_type=Εσωτερική διακίνηση εγγράφου (ηλεκτρονική ή χειροκίνητη), Κατάθεση από τον αιτούντα (δια ζώσης ή ταχυδρομικά), Κατάθεση από τον αιτούντα (email) |
| | + | |process_application_owner=Δημόσιους υπαλλήλους |
| | + | |process_application_description=Καταγγελία ή αίτημα ελέγχου |
| | + | |process_provided_language=Ελληνικά |
| | |process_id=071980 | | |process_id=071980 |
| | |process_uuid=fd18bf73-2955-4620-8f83-00b635b0474d | | |process_uuid=fd18bf73-2955-4620-8f83-00b635b0474d |
| Γραμμή 66: |
Γραμμή 66: |
| | |process_rule_decision_year=2017 | | |process_rule_decision_year=2017 |
| | |process_rule_article=54 & 56 | | |process_rule_article=54 & 56 |
| | + | |process_rule_description=Ρυθμίσεις θεμάτων για τις Δημοσιονομικές Υπηρεσίες Εποπτείας |
| | + | και Ελέγχου (Δ.Υ.Ε.Ε.) στις Νομαρχίες και στους νομούς |
| | |process_rule_gazette_doc_number=181 | | |process_rule_gazette_doc_number=181 |
| | |process_rule_gazette_doc_issue=Α | | |process_rule_gazette_doc_issue=Α |
| Γραμμή 77: |
Γραμμή 79: |
| | |process_rule_gazette_doc_number=78 | | |process_rule_gazette_doc_number=78 |
| | |process_rule_gazette_doc_issue=Β | | |process_rule_gazette_doc_issue=Β |
| − | |process_rule_url=https://www.et.gr/api/DownloadFeksApi/?fek_pdf=15.01.20210200078 | + | |process_rule_url=https://search.et.gr/el/fek/?fekId=606777 |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 83: |
Γραμμή 85: |
| | |process_step_exit=Όχι | | |process_step_exit=Όχι |
| | |process_step_child=Όχι | | |process_step_child=Όχι |
| − | |process_step_title=Αξιολόγηση Εισερχόμενων καταγγελιών και Αιτημάτων | + | |process_step_title=Παραλαβή αιτημάτων και καταγγελιών |
| | |process_step_official=Αρμόδιο Τμήμα | | |process_step_official=Αρμόδιο Τμήμα |
| − | |process_step_duration_min=PT10M | + | |process_step_implementation=Χειροκίνητη ενέργεια |
| | + | |process_step_duration_min=P1D |
| | |process_step_duration_max=PT1H | | |process_step_duration_max=PT1H |
| − | |process_step_description=Η αξιολόγηση των εισερχόμενων καταγγελιών, η επεξεργασία λοιπών αιτημάτων και η σύνταξη εισήγησης στην ΕΣΕΛ για τη διενέργεια ή μη του ελέγχου. Ο τρόπος και τα κριτήρια αξιολόγησης των καταγγελιών / λοιπών αιτημάτων, καθώς και η προτεραιοποίηση των ελέγχων, ρυθμίζονται με απόφαση του αρμόδιου οργάνου. | + | |process_step_description=Παραλαβή από από το αρμόδιο Τμήμα Γ΄ - Προγραμματισμού και Συντονισμού Ελέγχων των εισερχόμενων καταγγελιών/λοιπών αιτημάτων. |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 93: |
Γραμμή 96: |
| | |process_step_exit=Όχι | | |process_step_exit=Όχι |
| | |process_step_child=Όχι | | |process_step_child=Όχι |
| − | |process_step_title=Έγκριση εισήγησης από ΕΣΕΛ και κατάρτιση Ετήσιου Προγράμματος Εκτάκτων Ελέγχων | + | |process_step_title=Αξιολόγηση των εισερχόμενων καταγγελιών, επεξεργασία λοιπών αιτημάτων και σύνταξη εισήγησης προς την Ε.ΣΕ.Λ. |
| | + | |process_step_official=Αρμόδιος Διευθυντής |
| | + | |process_step_implementation=Υπογραφή |
| | + | |process_step_duration_min=P1M |
| | + | |process_step_duration_max=P1M |
| | + | |process_step_description=Μετά από τεκμηριωμένη πρόταση του αρμόδιου Τμήματος και εισήγηση του Προϊσταμένου της Διεύθυνσης |
| | + | Προγραμματισμού και Συντονισμού Ελέγχων που βασίστηκε σε μεθοδολογία και ανάλυση, οι καταγγελίες και τα |
| | + | λοιπά αιτήματα εισάγονται στην Επιτροπή Συντονισμού |
| | + | Ελέγχων (ΕΣΕΛ), προκειμένου αυτή να αποφασίσει βάσει |
| | + | κριτηρίων για: |
| | + | α) Την διενέργεια ή μη των ελέγχων, και |
| | + | β) Την αρχειοθέτηση ή μη των καταγγελιών ή των λοιπών αιτημάτων. |
| | + | |process_step_note=Η αξιολόγηση των εισερχόμενων καταγγελιών, η επεξεργασία λοιπών αιτημάτων και η σύνταξη εισήγησης στην Επιτροπή Συντονισμού Ελέγχων (Ε.Σ.ΕΛ.). για τη διενέργεια ή μη του ελέγχου. Ο τρόπος και τα κριτήρια αξιολόγησης των καταγγελιών / λοιπών αιτημάτων, καθώς και η προτεραιοποίηση των ελέγχων, ρυθμίζονται με απόφαση του αρμόδιου οργάνου. |
| | + | }} |
| | + | {{process steps |
| | + | |process_step_num_id=3 |
| | + | |process_step_exit=Όχι |
| | + | |process_step_child=Όχι |
| | + | |process_step_title=Έγκριση εισήγησης από την Επιτροπή Συντονισμού Ελέγχων (Ε.Σ.ΕΛ.). και κατάρτιση Ετήσιου Προγράμματος Εκτάκτων Ελέγχων |
| | |process_step_official=Συλλογικό όργανο | | |process_step_official=Συλλογικό όργανο |
| − | |process_step_implementation=Χειροκίνητη ενέργεια | + | |process_step_implementation=Υπογραφή |
| | |process_step_duration_min=P1M | | |process_step_duration_min=P1M |
| | |process_step_duration_max=P2M | | |process_step_duration_max=P2M |
| Γραμμή 101: |
Γραμμή 122: |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| − | |process_step_num_id=3 | + | |process_step_num_id=4 |
| | |process_step_exit=Όχι | | |process_step_exit=Όχι |
| | |process_step_child=Όχι | | |process_step_child=Όχι |
| − | |process_step_title=Έκδοση πράξεων κατανομών | + | |process_step_title=Έκδοση πράξεων κατανομών στις αρμόδιες ΔΥΕΕ |
| | |process_step_official=Αρμόδιος Γενικός Διευθυντής | | |process_step_official=Αρμόδιος Γενικός Διευθυντής |
| | |process_step_implementation=Υπογραφή | | |process_step_implementation=Υπογραφή |
| Γραμμή 110: |
Γραμμή 131: |
| | |process_step_duration_max=P45D | | |process_step_duration_max=P45D |
| | |process_step_description=Εκδίδονται πράξεις κατανομών στις αρμόδιες ΔΥΕΕ, ακολουθώντας κριτήρια την α) κατά τόπο αρμοδιότητα ή και β) λόγους ορθολογικότερης (εν γένει) κατανομής. | | |process_step_description=Εκδίδονται πράξεις κατανομών στις αρμόδιες ΔΥΕΕ, ακολουθώντας κριτήρια την α) κατά τόπο αρμοδιότητα ή και β) λόγους ορθολογικότερης (εν γένει) κατανομής. |
| − | |process_step_note=1. Στη συνέχεια γίνεται η παρακολούθηση της υλοποίησης του ετήσιου ελεγκτικού προγράμματος και η εισήγηση στον Προιστάμενο της Γενικής Δ/νσης για τυχόν τροποποιήσεις. | + | |process_step_note=1. Στη συνέχεια γίνεται η παρακολούθηση της υλοποίησης του ετήσιου ελεγκτικού προγράμματος και η εισήγηση στον Προϊστάμενο της Γενικής Δ/νσης για τυχόν τροποποιήσεις. |
| | | | |
| | 2. Παροχή οδηγιών και τεχνογνωσίας στις ΔΥΕΕ | | 2. Παροχή οδηγιών και τεχνογνωσίας στις ΔΥΕΕ |
