|
|
| Γραμμή 21: |
Γραμμή 21: |
| | |process_sdg_resource_other=ΥΠΟΒΟΛΗ ΕΓΓΡΑΦΩΝ ΑΝΤΙΡΡΗΣΕΩΝ | | |process_sdg_resource_other=ΥΠΟΒΟΛΗ ΕΓΓΡΑΦΩΝ ΑΝΤΙΡΡΗΣΕΩΝ |
| | |process_sdg_notes=Η αρμόδια ΔΥΕΕ αποστέλλει με διαβιβαστικό, ακριβές αντίγραφο της θεωρημένης προσωρινής έκθεσης με απόδειξη παραλαβής μόνο στον ελεγχόμενο φορέα και ακριβές αντίγραφο ή απόσπασμα στους εποπτευοντες φορείς εφόσον είναι αποδέκτες συστάσεων, καθώς και ακριβή αποσπάσματα στα πρόσωπα κατά των οποίων προτείνεται αναζήτηση των αχρεωστήτως ή παρανόμως καταβληθέντων ποσών ή τα οποία τυχόν φέρουν πειθαρχική ή ποινική ευθύνη. Οι ελεγχόμενοι φορείς καθώς και τα κατα τα ανωτέρω πρόσωπα έχουν δικαίωμα να υποβάλουν εγγράφως αντιρρήσεις κατά της έκθεσης εντός ενός (1) μηνός από την παραλαβή αυτής, οι οποίες ύστερα από αιτιολογημένη σχετική εισήγηση των αρμοδίων Δημοσιονομικών Ελεγκτών, εισάγονται για εξέταση στην Ε.Σ.ΕΛ από τον Προϊστάμενο της ΔΥΕΕ από την οποία έχει διενεργηθεί ο έλεγχος. | | |process_sdg_notes=Η αρμόδια ΔΥΕΕ αποστέλλει με διαβιβαστικό, ακριβές αντίγραφο της θεωρημένης προσωρινής έκθεσης με απόδειξη παραλαβής μόνο στον ελεγχόμενο φορέα και ακριβές αντίγραφο ή απόσπασμα στους εποπτευοντες φορείς εφόσον είναι αποδέκτες συστάσεων, καθώς και ακριβή αποσπάσματα στα πρόσωπα κατά των οποίων προτείνεται αναζήτηση των αχρεωστήτως ή παρανόμως καταβληθέντων ποσών ή τα οποία τυχόν φέρουν πειθαρχική ή ποινική ευθύνη. Οι ελεγχόμενοι φορείς καθώς και τα κατα τα ανωτέρω πρόσωπα έχουν δικαίωμα να υποβάλουν εγγράφως αντιρρήσεις κατά της έκθεσης εντός ενός (1) μηνός από την παραλαβή αυτής, οι οποίες ύστερα από αιτιολογημένη σχετική εισήγηση των αρμοδίων Δημοσιονομικών Ελεγκτών, εισάγονται για εξέταση στην Ε.Σ.ΕΛ από τον Προϊστάμενο της ΔΥΕΕ από την οποία έχει διενεργηθεί ο έλεγχος. |
| − | |process_total_duration_steps_min=3 | + | |process_total_duration_steps_min=1.5 |
| − | |process_total_duration_steps_max=6.5 | + | |process_total_duration_steps_max=4.5 |
| − | |process_total_duration_steps_type=Εβδομάδες | + | |process_total_duration_steps_type=Μήνες |
| | |process_cost_min=0 | | |process_cost_min=0 |
| | |process_cost_max=0 | | |process_cost_max=0 |
| Γραμμή 37: |
Γραμμή 37: |
| | |process_evidence_type=Άλλο | | |process_evidence_type=Άλλο |
| | |process_evidence_description=Φάκελος ελέγχου με τεκμηριωτικό υλικό το οποίο συγκεντρώνεται από τα μέλη της ΕΟ κατά τη δειενέργεια του ελέγχου. | | |process_evidence_description=Φάκελος ελέγχου με τεκμηριωτικό υλικό το οποίο συγκεντρώνεται από τα μέλη της ΕΟ κατά τη δειενέργεια του ελέγχου. |
| | + | |process_evidence_note=Ο φάκελος του ελέγχου τηρείται σε φυσική ή ψηφιακή μορφή στο αρχείο της υπηρεσίας που διενήργησε τον έλεγχο. |
| | }} | | }} |
| | {{process rules | | {{process rules |
| Γραμμή 106: |
Γραμμή 107: |
| | |process_step_duration_max=2 | | |process_step_duration_max=2 |
| | |process_step_duration_type=Εβδομάδες | | |process_step_duration_type=Εβδομάδες |
| − | |process_step_description=Οι τακτικοί έλεγχοι κατανέμονται στις Δημοσιονομικές Υπηρεσίες Εποπτείας και Ελέγχου με αποφάσεις της Δ/νσης Προγραμματσιμού και Συντονισμού Ελέγχων ( Δ.Π.Σ.Ε), μετά την έγκριση του προγράμματος της τρέχουσας ελεγκτικής περιόδου από την Ε.Σ.ΕΛ. 2020). | + | |process_step_description=Οι τακτικοί-προγραμματισμένοι έλεγχοι κατανέμονται στις Δημοσιονομικές Υπηρεσίες Εποπτείας και Ελέγχου με αποφάσεις της Δ/νσης Προγραμματσιμού και Συντονισμού Ελέγχων ( Δ.Π.Σ.Ε), μετά την έγκριση του προγράμματος της τρέχουσας ελεγκτικής περιόδου από την Ε.Σ.ΕΛ.. |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 130: |
Γραμμή 131: |
| | |process_step_duration_max=2 | | |process_step_duration_max=2 |
| | |process_step_duration_type=Εβδομάδες | | |process_step_duration_type=Εβδομάδες |
| − | |process_step_description=Η αρμόδια ΔΥΕΕ αφότου συγκεντρώσει τις δηλώσεις των δημοσιονομικών ελεγκτών περί μη σύγκρουσης συμφερόντων συντάσει και αποστέλει το σχέδιο της απόφασης σύστασης στον Γενικό Δ/ντή Δημοσιονομικών Ελέγχων για υπογραφή. Στη συνέχεια αποστέλλεται στο Εθνικό Τυπογραφείο για δημοσίευση και αναρτάται και στο ΔΙΑΥΓΕΙΑ | + | |process_step_description=Η αρμόδια ΔΥΕΕ αφότου συγκεντρώσει τις δηλώσεις των δημοσιονομικών ελεγκτών περί μη σύγκρουσης συμφερόντων συντάσει και αποστέλει το σχέδιο της απόφασης συγκρότησης- σύστασης στον Γενικό Δ/ντή Δημοσιονομικών Ελέγχων για υπογραφή. Στη συνέχεια η απόφαση αποστέλλεται στο Εθνικό Τυπογραφείο για δημοσίευση και αναρτάται και στον ιστότοπο ΔΙΑΥΓΕΙΑ |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 163: |
Γραμμή 164: |
| | |process_step_duration_max=0 | | |process_step_duration_max=0 |
| | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα | | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα |
| | + | |process_step_description=Η Ελεγκτική ομάδα μεταβάινει στην έδρα του ελεγχόμενου φορέα για συγκεκριμένο αριθμό ημερών ( συνήθως 5 ή 6 ημέρες) και σε συνεργασία με τα στελέχη του φορέα διενεργεί τον έλεγχο. |
| | + | Σε ειδικές συνθήκες ( π.χ , πανδημία κλπ) μπορεί να διενεργηθεί έλεγχος γραφείου. |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 169: |
Γραμμή 172: |
| | |process_step_child=Όχι | | |process_step_child=Όχι |
| | |process_step_title=Σύνταξη προσωρινής έκθεσης | | |process_step_title=Σύνταξη προσωρινής έκθεσης |
| − | |process_step_duration_min=0 | + | |process_step_duration_min=1 |
| − | |process_step_duration_max=0 | + | |process_step_duration_max=3 |
| − | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα | + | |process_step_duration_type=Μήνες |
| | + | |process_step_description=Σύμφωνα με το άρθρο 16 παρ.1 του ν.3492/06 η ΕΟ παραδίδει την προσωρινή έκθεση αποτελεσμάτων ελέγχου σε 1 μήνα από τη λήξη του επιτόπιου ελέγχου. Σε πολλές περιπτωσεις προκύπτει η ανάγκη για παράταση του ανωτέρω χρόνου για ειδικούς λόγους η οποία εγκρίνεται με Απόφση του Γενικού Διευθυντή Δημοσιονομικών Ελέγχων. |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 261: |
Γραμμή 265: |
| | |process_step_duration_min=0 | | |process_step_duration_min=0 |
| | |process_step_duration_max=0 | | |process_step_duration_max=0 |
| | + | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 269: |
Γραμμή 274: |
| | |process_step_duration_min=0 | | |process_step_duration_min=0 |
| | |process_step_duration_max=0 | | |process_step_duration_max=0 |
| | + | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 277: |
Γραμμή 283: |
| | |process_step_duration_min=0 | | |process_step_duration_min=0 |
| | |process_step_duration_max=0 | | |process_step_duration_max=0 |
| | + | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα |
| | }} | | }} |
| | {{process steps | | {{process steps |
| Γραμμή 285: |
Γραμμή 292: |
| | |process_step_duration_min=0 | | |process_step_duration_min=0 |
| | |process_step_duration_max=0 | | |process_step_duration_max=0 |
| | + | |process_step_duration_type=Δευτερόλεπτα |
| | }} | | }} |
