7c19bab7-749d-45d7-bb5d-6146985a842a
719774
Η διαδικασία τελεί υπό αναμόρφωση λόγω αλλαγών στο θεσμικό πλαίσιο
Με μια ματιά
Υπεύθυνη οργανική μονάδα για την εκκίνηση της διαδικασίας
Αναθέτουσες Αρχές/ Αναθέτοντες Φορείς, ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΕΣΩΤΕΡΙΚΩΝ ΥΠΟΘΕΣΕΩΝ (Δ.ΕΣ.ΥΠ)
Περιγραφή
Η διαδικασία αυτή αφορά στη διασφάλιση των συμφερόντων του Δημοσίου, μέσω της διενέργειας ελέγχου περιουσιακής κατάστασης υπαλλήλων της ΑΑΔΕ, για τη διαπίστωση της ύπαρξης ή μη παράνομου πλουτισμού τους. Απευθύνεται σε δημοσίους υπαλλήλους.
Βασικές πληροφορίες
Θεσμικός φορέας
ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΗ ΑΡΧΗ ΔΗΜΟΣΙΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
Οργανική μονάδα θεσμικού φορέα
ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΕΣΩΤΕΡΙΚΩΝ ΥΠΟΘΕΣΕΩΝ (Δ.ΕΣ.ΥΠ.)
Υπηρεσία / οργανική μονάδα εποπτευόμενου φορέα
ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΕΣΩΤΕΡΙΚΩΝ ΥΠΟΘΕΣΕΩΝ (Δ.ΕΣ.ΥΠ)
Αίτηση
Τύπος αίτησης
Έγγραφο δημόσιας υπηρεσίας/δημόσιου φορέα
Κατάθεση
Εσωτερική διακίνηση εγγράφου (ηλεκτρονική ή χειροκίνητη)
Κατατίθεται από
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Τίτλος
Έγγραφο δημόσιας υπηρεσίας/δημοσίου
Τι θα χρειαστείτε
Μέσα εξακρίβωσης της ταυτότητας, ταυτοποίησης και υπογραφής
Σχετικά
Η Διεύθυνση Εσωτερικών Υποθέσεων, όσον αφορά τον έλεγχο περιουσιακής κατάστασης, δεν εκδίδει δυσμενείς διοικητικές πράξεις οπότε δεν μπορούν να ασκηθούν ένδικα μέσα. Οι ελεγχόμενοι έχουν την δυνατότητα, εφόσον η πορισματική έκθεση δεν έχει αποσταλεί σε άλλους θεσμικούς φορείς για τις δικές τους ενέργειες, να ζητήσουν και να λάβουν αντίγραφο της σχετική πορισματικής εκθέσεως.
Εξερχόμενα
Τρόποι παραλαβής από τον ενδιαφερόμενο
Δια ζώσης ή ταχυδρομικά
Εξερχόμενα
Έναυσμα σε άλλη διαδικασία, Παραγωγή εγγράφου
Άλλες πληροφορίες
Εναλλακτικοί τίτλοι
Πόθεν Έσχες Υπαλλήλων ΑΑΔΕ
Επίσημος τίτλος
Έλεγχος Περιουσιακής Κατάστασης Υπαλλήλων ΑΑΔΕ
Κατηγορίες
Έναυσμα
Αυτεπάγγελτη, Καταγγελία, Συνέχεια άλλης διαδικασίας
Τρόπος υποβολής
Έγγραφο δημόσιας υπηρεσίας/δημόσιου φορέα, email
ΔΔ
16
18
0
0
12
0
Υπό μεταβολή θεσμικού πλαισίου
73401
Όχι
9630000
5850000
Ταυτοποιητικό έγγραφο
842395
8952
Εσωτερική διαδικασία
Η διαδικασία αυτή αφορά στη διασφάλιση των συμφερόντων του Δημοσίου, μέσω της διενέργειας ελέγχου περιουσιακής κατάστασης υπαλλήλων της ΑΑΔΕ, για τη διαπίστωση της ύπαρξης ή μη παράνομου πλουτισμού τους. Απευθύνεται σε δημοσίους υπαλλήλους.
0.00
0.00
7
0
0
6 μήνες
1 έτος
1
Διοικητικές
Ο έλεγχος αφορά σε υπαλλήλους της Α.Α.Δ.Ε., οι οποίοι περιλαμβάνονται στους στοχευμένους ή δειγματοληπτικούς ελέγχους που πραγματοποιούνται σε ετήσια βάση,σύμφωνα με τα κριτήρια και τη διαδικασία που καθορίζονται με απόφαση του Διοικητή της Α.Α.Δ.Ε κατόπιν εισήγησης της Δ.ΕΣ.ΥΠ., σύμφωνα με τα διαλαμβανόμενα στην περ. α της παρ. 3 του άρθρου 5 του ν. 3943/2011.
Όχι
Όχι
2
Διοικητικές
Ο έλεγχος αφορά σε υπαλλήλους της Α.Α.Δ.Ε, για τους οποίους έχει περιέλθει στη Δ.ΕΣ.ΥΠ. οποιαδήποτε πληροφορία που προκαλεί βάσιμες υπόνοιες αδικαιολόγητης μεταβολής της υφιστάμενης περιουσιακής κατάστασης τους, σύμφωνα με τα διαλαμβανόμενα στην περ. β της παρ. 3 του άρθρου 5 του ν. 3943/2011.
Όχι
Όχι
3
Διοικητικές
Ο έλεγχος αφορά σε υπαλλήλους της Α.Α.Δ.Ε, για τους οποίους διενεργείται έρευνα, ένορκη διοικητική εξέταση, προκαταρκτική εξέταση ή προανάκριση για τη διερεύνηση των αδικημάτων και κρίνεται αναγκαίος ο έλεγχος της περιουσιακής τους κατάστασης, σύμφωνα με τα διαλαμβανόμενα στην περ. γ΄ της παρ. 3 του άρθρου 5 του ν. 3943/2011..
Όχι
Όχι
1
Υπεύθυνη Δήλωση
Υπεύθυνη Δήλωση
Όχι
7320
2
Πίνακες υπηρεσιακής, οικογενειακής και περιουσιακής κατάστασης
Έντυπο
Πίνακες υπηρεσιακής, οικογενειακής και περιουσιακής κατάστασης
Κατάθεση από:
Κατάθεση από τον αιτούντα (δια ζώσης ή ταχυδρομικά), Κατάθεση από τον αιτούντα (email)
Κατατίθεται από:
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Σημειώσεις:
Παρέχονται τα έντυπα με την αρχική επιστολή προς τον ελεγχόμενο
Αποτελεί δικαιολογητικό υπό προϋποθέσεις:
Όχι
Όχι
3062
3
Τίτλοι ιδιοκτησίας ακινήτων
Τίτλοι ιδιοκτησίας
Τίτλοι ιδιοκτησίας ακινήτων
Κατάθεση από:
Κατάθεση από τον αιτούντα (αποκλειστικά δια ζώσης), Κατάθεση από τον αιτούντα (email)
Κατατίθεται από:
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Σημειώσεις:
Υποβάλλονται Συμβολαιογραφικά έγγραφα - Τίτλοι, απόκτησης και μεταβίβασης ακίνητης περιουσίας κλπ στο ελεγχόμενο χρονικό διάστημα.
Αποτελεί δικαιολογητικό υπό προϋποθέσεις:
Όχι
Όχι
2905
4
Τίτλοι Ιδιοκτησίας, Τιμολόγια Αγοράς, Συμβόλαια, Λοιπά Έγγραφα για κινητά μεγάλης αξίας & κινητές αξίες.
Τίτλοι ιδιοκτησίας
Τίτλοι Ιδιοκτησίας, Τιμολόγια Αγοράς, Συμβόλαια, Λοιπά Έγγραφα για κινητά μεγάλης αξίας & κινητές αξίες.
Κατάθεση από:
Κατάθεση από τον αιτούντα (αποκλειστικά δια ζώσης), Κατάθεση από τον αιτούντα (email)
Κατατίθεται από:
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Σημειώσεις:
Υποβάλλονται Τίτλοι Ιδιοκτησίας, Τιμολόγια Αγοράς, Συμβόλαια καθώς και Λοιπά Έγγραφα σχετικά με την απόκτηση κινητών μεγάλης αξίας και κινητές αξίες που δεν είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο & επενδυτικά προϊόντα που δεν αποκτούνται μέσω πιστωτικού Ιδρύματος. (ενδεικτικά συμμετοχές, χρεόγραφα, συλλογές, χρυσός, τιμαλφή, κειμήλια κλπ )
Αποτελεί δικαιολογητικό υπό προϋποθέσεις:
Όχι
Όχι
2905
5
Αντίγραφο Σύμβασης Δανείου, Δωρεάς κλπ
Σύμβαση
Αντίγραφο Σύμβασης Δανείου, Δωρεάς κλπ
Κατάθεση από:
Κατάθεση από τον αιτούντα (αποκλειστικά δια ζώσης), Κατάθεση από τον αιτούντα (email)
Κατατίθεται από:
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Σημειώσεις:
Για τα αναφερόμενα και δηλούμενα ποσά Δανείων, Δωρεών κλπ που δεν έχουν χορηγηθεί ή δεν έχουν διακινηθεί μέσω Πιστωτικού Ιδρύματος, υποβολή αντιγράφων των σχετικών συμβάσεων με βέβαιη ημερομηνία καθώς και των σχετικών φορολογικών δηλώσεων.
Αποτελεί δικαιολογητικό υπό προϋποθέσεις:
Όχι
Όχι
9164
6
Άδεια ανέγερσης οικοδομής και τα συνημμένα σ΄ αυτή στοιχεία
Άδεια
Άδεια ανέγερσης οικοδομής και τα συνημμένα σ΄ αυτή στοιχεία
Κατάθεση από:
Κατάθεση από τον αιτούντα (αποκλειστικά δια ζώσης), Κατάθεση από τον αιτούντα (email)
Κατατίθεται από:
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Σημειώσεις:
Άδεια ανέγερσης οικοδομής και τα συνημμένα σ΄ αυτή στοιχεία. Επίσης δικαιολογητικά κόστους τακτοποίησης χώρων, κατεδάφισης και βελτίωσης ή ανέγερσης ακινήτων.
Αποτελεί δικαιολογητικό υπό προϋποθέσεις:
Όχι
Όχι
4627
7
Φορολογικό παραστατικό
Κατάθεση από:
Κατάθεση από τον αιτούντα (αποκλειστικά δια ζώσης), Κατάθεση από τον αιτούντα (email)
Κατατίθεται από:
Δημόσιους υπαλλήλους, Φυσικά πρόσωπα
Αποτελεί δικαιολογητικό υπό προϋποθέσεις:
Όχι
Όχι
7259
Νόμος
64
4603
2019
48
Α
Νόμος
1 - 43
4389
2016
94
Α
Νόμος
30
3296
2004
253
Α
Νόμος
2
2343
1995
211
Α
Περιγραφή
Παρ.6. Οι Οικονομικοί Επιθεωρητές, κατά την άσκηση των καθηκόντων τους, έχουν πρόσβαση σε κάθε πληροφορία ή στοιχείο που αφορά ή είναι χρήσιμο για την άσκηση του έργου και της αποστολής τους, μη υποκείμενοι στους περιορισμούς της νομοθεσίας, περί φορολογικού, τραπεζικού χρηματιστηριακού και επιχειρηματικού απορρήτου, υποχρεούμενοι όμως στην τήρηση των διατάξεων περί εχεμύθειας του άρθρου 72 του Υπαλληλικού Κώδικα.
Νομικές παραπομπές
https://search.et.gr/el/fek/?fekId=147722
Νόμος
5
3943
2011
66
Α
Απόφαση Ανεξάρτητης Αρχής
1063420
2017
1579
Β
Απόφαση Ανεξάρτητης Αρχής
1125859
2020
4738
Β
Υπουργική Απόφαση
1016047
2012
659
Β
Άλλο
18131
2014
2525
Β
Άλλο
158709
2016
4034
Β
Περιγραφή
Διαδικασία ελέγχου της περιουσιακής κατάστασης των υπαλλήλων της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων (Γ.Γ.Δ.Ε.) του Υπουργείου Οικονομικών.
Νομικές παραπομπές
https://search.et.gr/el/fek/?fekId=537966
Απόφαση Ανεξάρτητης Αρχής
1090045
2023
4584
Β
Περιγραφή
Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας και Καθηκόντων Προσωπικού της Διεύθυνσης Εσωτερικών Υποθέσεων (Δ.ΕΣ.ΥΠ.) της Ανεξάρτητης Αρχής
Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), καθώς και κάθε άλλου αναγκαίου θέματος.
Νομικές παραπομπές
https://search.et.gr/el/fek/?fekId=595786
Νόμος
5, 14, 33, 52,
5104
2024
58
Α
Περιγραφή
α) άρθρο 52 παρ. 1β’ που ορίζει την μεθοδολογία ελέγχου της περιουσιακής κατάστασης των υπαλλήλων και
β) άρθρα 5, 14 παρ.1, 33 παρ.1 που ορίζουν την διαδικασία ελέγχου (κοινοποιήσεις, αναζήτηση πληροφοριών, σημείωμα διαπιστώσεων)
Νομικές παραπομπές
https://search.et.gr/el/fek/?fekId=763492
1
Πρόταση έκδοσης εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Τμηματάρχης
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Ο αρμόδιος Προϊστάμενος του Αυτοτελούς Β΄ Τμήματος της ΔΕΣΥΠ υποβάλλει πρόταση έκδοσης εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης, στον Προϊστάμενο Διεύθυνσης.
Όχι
Όχι
2
Απόρριψη πρότασης έκδοσης εντολής.
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Διευθυντής
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Ο Προϊστάμενος Διεύθυνσης δεν αποδέχεται την πρόταση έκδοσης εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης.
Ναι
Ναι
3
Επιστροφή πρότασης έκδοσης εντολής ελέγχου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Διευθυντής
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Επιστροφή της υπόθεσης στον αρμόδιο Προϊστάμενο Τμήματος, με αιτιολόγηση.
Ναι
Ναι
4
Έγκριση πρότασης έκδοσης εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Διευθυντής
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Ο Προϊστάμενος Διεύθυνσης αποδέχεται την πρόταση έκδοσης εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης υπαλλήλου
Ναι
Όχι
5
Υπογραφή σχεδίου εντολής ελέγχου από Διευθυντή
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Διευθυντής
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Υπογραφή σχεδίου εντολής ελέγχου , με την ιδιότητα του Εισηγητή και από τον τμηματάρχη και από τον Διευθυντή
Ναι
Όχι
6
Υποβολή σχεδίου εντολής ελέγχου στον Διοικητή της Α.Α.Δ.Ε προς υπογραφή
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιο Τμήμα
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Υποβολή σχεδίου εντολής ελέγχου στον Διοικητή της Α.Α.Δ.Ε προς υπογραφή
Όχι
Όχι
7
Υπογραφή σχεδίου εντολής ελέγχου από τον Διοικητή της Α.Α.Δ.Ε
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδια Διεύθυνση
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Υπογραφή σχεδίου εντολής ελέγχου από τον Διοικητή της Α.Α.Δ.Ε και επιστροφή του φακέλου της υπόθεσης ελέγχου στην ΔΕΣΥΠ.
Όχι
Όχι
8
Πρωτοκόλληση εντολής ελέγχου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Ψηφιακή υπογραφή
Περιγραφή
Πρωτοκόλληση υπογεγραμμένης εντολής ελέγχου από την γραμματεία του Αυτοτελούς Τμήματος Β΄ Ε.Π.Κ.
Ναι
Όχι
9
Παράδοση πρωτοκολλημένης εντολής ελέγχου στον αρμόδιο οικονομικό επιθεωρητή.
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Παράδοση πρωτοκολλημένης εντολής ελέγχου στον αρμόδιο οικονομικό επιθεωρητή, με το συνημμένο φάκελο της υπόθεσης.
Ναι
Όχι
10
Άρση Φορολογικού Απορρήτου - Αναζήτηση Φορολογικών Στοιχείων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Ενέργεια μέσω λογισμικού
Περιγραφή
Άρση φορολογικού απορρήτου -Έλεγχος στοιχείων μέσω βάσεων δεδομένων, ενδεικτικά αναφέρουμε:Ολοκληρωμένο Πληροφοριακό Σύστημα Φορολογίας N.Taxis, Εφαρμογή Φόρου Εισοδήματος ΦυσικώνΠροσώπων, Πληροφοριακό Σύστημα Περιουσιολογίου (Ε.Τ.ΑΚ.), Πληροφοριακό Σύστημα Οχημάτων και Πληρωμής Τελών Κυκλοφορίας κ.α.
Ναι
Όχι
11
Άρση Τραπεζικού Απορρήτου με αναζήτηση στοιχείων μέσω ΣΜΤΛ
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Ενέργεια μέσω λογισμικού
Περιγραφή
Αναζήτηση κινήσεων τραπεζικών λογαριασμών (καταθετικών, προθεσμιακών, χρεωστικών-πιστωτικών καρτών, δανειακών κ.α) μέσω του Συστήματος Μητρώου Τραπεζικών Λογαριασμών(ΣΜΤΛ & Λ.Π.).
Ναι
Όχι
12
Άρση Τραπεζικού Απορρήτου - Αναζήτηση στοιχείων με έγγραφα αιτήματα
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αναζήτηση τραπεζικών δεδομένων όπως κινήσεων τραπεζικών λογαριασμών (καταθετικών,προθεσμιακών, χρεωστικών- πιστωτικών καρτών, δανειακών κ.α) τα οποία δε δύναται να ανακτηθούν μέσω του Συστήματος Μητρώου Τραπεζικών Λογαριασμών (ΣΜΤΛ & ΛΠ). Καθώς και αναζήτηση αντιγράφων παραστατικών, συμβάσεων και οποιοδήποτε άλλων αναγκαίων σχετικών στοιχείων
Ναι
Όχι
13
Άρση Χρηματιστηριακού Απορρήτου - Αναζήτηση Χρηματιστηριακών Δεδομένων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αναζήτηση χρηματιστηριακών στοιχείων σχετικά με Διενεργηθείσες αγορές – πωλήσεις ( επενδύσεις) :α) Μετοχών ή άλλων χρεογράφων , β) Ομολογιών του Ελληνικού Δημοσίου ή Επιχειρήσεων , γ)Εντόκων Γραμματίων του ελληνικού Δημοσίου και δ) Λοιπών Χρηματοοικονομικών Προϊόντων(REPOS, swaps, synthetic swaps κ.λ.π.) των ελεγχομένων προσώπων από τους εποπτευόμενους φορείςτης Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς
Ναι
Όχι
14
Αναζήτηση στοιχείων από μέλη Ένωσης Ασφαλιστικών Εταιρειών Ελλάδος
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αναζήτηση στοιχείων από μέλη Ένωσης Ασφαλιστικών Εταιρειών Ελλάδος, σχετικά με την κίνηση κάθε είδους ασφαλιστικών προϊόντων των ελεγχομένων προσώπων
Ναι
Όχι
15
Άρση Φορολογικού Απορρήτου- Αναζήτηση στοιχείων από Υπηρεσίες ΑΑΔΕ
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αναζήτηση στοιχείων σχετικά με τις δαπάνες των ελεγχομένων προσώπων από Υπηρεσίες ΑΑΔΕ
Ναι
Όχι
16
Πρόσκληση ελεγχόμενου για υποβολή δικαιολογητικών - στοιχείων για έλεγχο περιουσιακήςκατάστασης
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Με πρόσκληση η οποία επιδίδεται στον ελεγχόμενο υπάλληλο καλείται ο ελεγχόμενος υπάλληλος εντός(10 ημερών) να υποβάλλει δικαιολογητικά προς την ΔΕΣΥΠ για τον έλεγχο περιουσιακής κατάστασης.
Σημειώσεις
Στοιχεία υπηρεσιακής, οικογενειακής και περιουσιακής κατάστασης σε υποδείγματα τυποποιημένων εντύπων.
Ναι
Όχι
17
Καταχώρηση στο ΣΗΔΕ των συγκεντρωθέντων στοιχείων από την άρση απορρήτου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Ενέργεια μέσω λογισμικού
Περιγραφή
Τα στοιχεία από την άρση απορρήτου που χορηγούνται με αλληλογραφία από τις Υπηρεσίες αναζήτησης καταχωρίζονται στο ΣΗΔΕ και χρεώνονται στον αρμόδιο οικονομικό επιθεωρητή.
Όχι
Όχι
18
Ενσωμάτωση δικαιολογητικών - στοιχείων στον φάκελο της υπόθεσης ελέγχου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Η συγκεκριμένη διαδικασία ολοκληρώνεται, με την ενσωμάτωση των συγκεντρωθέντων δικαιολογητικών-στοιχείων στο φάκελο της υπόθεσης ελέγχου που έχει δημιουργηθεί με την έκδοση της οικείας εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης.Τα δικαιολογητικά- στοιχεία θα αξιολογηθούν κατά τη διαδικασία σύνταξης Έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης, η οποία έπεται της συγκεκριμένης διαδικασίας.
Όχι
Όχι
19
Αποστολή αιτημάτων - ερωτημάτων προς άλλες Υπηρεσίες για παροχή στοιχείων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Υποβολή αιτημάτων -ερωτημάτων προς άλλες Υπηρεσίες για παροχή στοιχείων, στις περιπτώσεις που κρίνεται αναγκαίο βάσει των διαθέσιμων στοιχείων του ελέγχου. Ενδεικτικά αναφέρουμε: Τράπεζες, Ασφαλιστικές, χρηματιστηριακές, Κτηματολόγιο Α.Ε , Υπηρεσίες Α.Α.Δ.Ε., αρμόδια Διεύθυνση Προσωπικού κ.α.
Ναι
Όχι
20
Αποστολή αιτημάτων - ερωτημάτων προς τον ελεγχόμενο για παροχή διευκρινίσεων και στοιχείων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αποστολή αιτημάτων - ερωτημάτων προς τον ελεγχόμενο για παροχή διευκρινίσεων και στοιχείων, εφόσον κριθεί αναγκαίο από τον έλεγχο
Ναι
Όχι
21
Καταχώρηση στο ΣΗΔΕ των συγκεντρωθέντων στοιχείων από την αποστολή αιτημάτων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Τα συγκεντρωθέντα στοιχεία πληροφορίες που έχουν σταλεί από τις Υπηρεσίες αναζήτησης καταχωρίζονται στο ΣΗΔΕ και χρεώνονται στο αρμόδιο οικονομικό επιθεωρητή.
Όχι
Όχι
22
Ενσωμάτωση δικαιολογητικών - στοιχείων στον φάκελο της υπόθεσης ελέγχου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Η συγκεκριμένη διαδικασία ολοκληρώνεται, με την ενσωμάτωση των συγκεντρωθέντων δικαιολογητικών-στοιχείων από την αποστολή αιτημάτων στο φάκελο της υπόθεσης ελέγχου που έχει δημιουργηθεί με την έκδοση της οικείας εντολής ελέγχου περιουσιακής κατάστασης.Τα δικαιολογητικά- στοιχεία θα αξιολογηθούν κατά τη διαδικασία σύνταξης Έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης, η οποία έπεται της συγκεκριμένης διαδικασίας.
Όχι
Όχι
23
Αξιολόγηση στοιχείων τα οποία προέκυψαν από την άρση Φορολογικού -Τραπεζικού απορρήτου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αξιολογούνται τα Φορολογικά και Τραπεζικά Στοιχεία καθώς και τα Χρηματιστηριακά, Ασφαλιστικά Δεδομένα που συγκεντρώθηκαν.
Ναι
Όχι
24
Αξιολόγηση στοιχείων τα οποία συλλέχθηκαν από διάφορους Φορείς
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αξιολογούνται τα δικαιολογητικά- στοιχεία που συγκεντρώθηκαν από Υπηρεσίες και Φορείς. Ενδεικτικά αναφέρουμε: Τράπεζες, Ασφαλιστικές, χρηματιστηριακές, Κτηματολόγιο Α.Ε , Υπηρεσίες Α.Α.Δ.Ε., αρμόδια Διεύθυνση Προσωπικού κ.α.
Ναι
Όχι
25
Αξιολόγηση στοιχείων προσκομισθέντα από τον ελέγχομενο υπάλληλο
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αξιολογούνται τα δικαιολογητικά- στοιχεία τα οποία προσκομίστηκαν από τον ελεγχόμενο υπάλληλο κατόπιν επίδοσης σχετικής πρόσκλησης.
Ναι
Όχι
26
Προσδιορισμός εσόδων -εξόδων και περιουσιακής θέσης ελεγχόμενων προσώπων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Επεξεργασία και αξιολόγηση όλων των συγκεντρωθέντων στοιχείων προκειμένου να προσδιοριστούν τα έσοδα, τα έξοδα και η περιουσιακή θέση του ελεγχόμενου και των μελών της οικογένειας του.
Όχι
Όχι
27
Κλήση ελεγχόμενου προς παροχή διευκρινήσεων και προσκόμιση συμπληρωματικών στοιχείων
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Καλείται ο ελεγχόμενος υπάλληλος, εφόσον κριθεί αναγκαίο από τον έλεγχο, προκειμένου να παρέχει πρόσθετες διευκρινήσεις ή να προσκομίσει συμπληρωματικά στοιχεία σχετικά με τα περιουσιακά στοιχεία του ιδίου και των μελών της οικογένειας του.
Όχι
Όχι
28
Αποστολή σημειώματος διαπιστώσεων στον ελεγχόμενο προς παροχή των απόψεων του για ευρήματα του ελέγχου
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Αποστολή σημειώματος διαπιστώσεων στον ελεγχόμενο, εφόσον έχουν εντοπιστεί από τον έλεγχο ευρήματα για περιουσιακά στοιχεία που δεν προκύπτουν από εμφανείς και νόμιμες πηγές εισοδημάτων, για παροχή των απόψεων του εντός τακτής προθεσμίας και υποβολή τυχόν στοιχείων ενισχυτικών των απόψεων του.
Όχι
Όχι
29
Σύνταξη σχεδίου Έκθεσης Ελέγχου Περιουσιακής Κατάστασης
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Σύνταξη σχεδίου Έκθεσης Ελέγχου Περιουσιακής Κατάστασης βάσει των προβλέψεων της κείμενης νομοθεσίας, με τα συμπεράσματα του ελέγχου.
Όχι
Όχι
30
Υποβολή σχεδίου Έκθεσης Ελέγχου Περιουσιακής Κατάστασης στον αρμόδιο Τμηματάρχη
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Υποβολή σχεδίου Έκθεσης Ελέγχου Περιουσιακής Κατάστασης στον αρμόδιο Τμηματάρχη προς έλεγχο πληρότητας
Όχι
Όχι
31
Έλεγχος πληρότητας σχεδίου έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Τμηματάρχης
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Έλεγχος πληρότητας σχεδίου έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης υπαλλήλου και επιστροφή στον οικονομικό επιθεωρητή με τις τυχόν επισημάνσεις για διόρθωση.
Όχι
Όχι
32
Ολοκλήρωση ελέγχου με την σύνταξη και υποβολή έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Ολοκλήρωση ελέγχου με την σύνταξη και υποβολή υπογεγραμμένης έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης προς πρωτοκόλληση. Επισυνάπτεται ο φάκελος της υπόθεσης ελέγχου της περιουσιακής κατάστασης του υπαλλήλου.
Όχι
Όχι
33
Πρωτοκόλληση υπογεγραμμένης εντολής ελέγχου στην γραμματεία του Αυτοτελούς Τμήματος Β΄ Ε.Π.Κ.
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Πρωτοκόλληση υπογεγραμμένης έκθεσης ελέγχου στην γραμματεία του Αυτοτελούς Τμήματος Β΄ Ε.Π.Κ. και έλεγχος για την πληρότητα του φακέλου της υπόθεσης
Όχι
Όχι
34
Διαβίβαση πορισματικής έκθεσης ελέγχου περιουσιακής κατάστασης σε αρμόδιους Φορείς και Υπηρεσίες
Αρμόδιος διεκπεραίωσης
Αρμόδιος Υπάλληλος
Τρόπος Υλοποίησης
Χειροκίνητη ενέργεια
Περιγραφή
Εφόσον δεν συντρέχει περίπτωση εντοπισμού περιουσιακών στοιχείων από μη εμφανείς και νόμιμες πηγές εσόδων και πόρων, ο φάκελος της υπόθεσης τίθεται στο αρχείο.
Εφόσον συντρέχει περίπτωση εντοπισμού περιουσιακών στοιχείων από μη εμφανείς και νόμιμες πηγές εσόδων και πόρων η πορισματική έκθεση ελέγχου περιουσιακής κατάστασης με τα συνημμένα της διαβιβάζεται σε αρμόδιους Φορείς και Υπηρεσίες για τις δικές τους κατ΄ αρμοδιότητα ενέργειες, ως προς τον υπάλληλο: α) Ελεγκτικό Συνέδριο για να κρίνει τυχόν καταλογισμό, β) Αρμόδιος Εισαγγελέας Πρωτοδικών για να κρίνει τυχόν ποινικό αδίκημα και γ) Αρμόδια διεύθυνση προσωπικού για να παραπέμψει προς πειθαρχική κρίση.
Όχι
Όχι
Τα cookies μας βοηθούν να παρέχουμε τις υπηρεσίες μας. Χρησιμοποιώντας τις υπηρεσίες μας, συμφωνείτε στην χρήση των cookies από εμάς.
